PPK: Wypłata transferowa – kiedy można z niej skorzystać

Uczestnik PPK, posiadający więcej niż jeden rachunek PPK, może – dokonując wypłaty transferowej – przenosić swoje oszczędności między tymi rachunkami. Może to robić dowolną liczbę razy, bez ponoszenia kosztów i bez pośrednictwa pracodawcy.

Ustawa o pracowniczych planach kapitałowych przewiduje dwie sytuacje, w których pracodawca uczestnika PPK ma obowiązek pośredniczenia przy wypłacie transferowej. Pierwsza to złożenie pracodawcy przez nowo zatrudnionego pracownika oświadczenia o zawartych w jego imieniu umowach o prowadzenie PPK. Druga to zmiana przez pracodawcę instytucji finansowej, zarządzającej PPK u tego pracodawcy.

W innych przypadkach uczestnik PPK składa polecenie dokonania wypłaty transferowej samodzielnie bezpośrednio do instytucji finansowej. Może to zrobić w postaci elektronicznej lub innej, jeżeli w umowie o zarządzanie PPK tak określono. Warunki, terminy i sposób dokonania wypłaty transferowej oraz sposób składania dyspozycji określone są w umowie o prowadzenie PPK.