Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, pkt 9 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz.1591 z pózn. zm.) oraz art. 211, art. 212, art. 217, art. 218, art. 235, art. 236, art. 237, art. 239, art. 242, art. 258, art. 264 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240 z pózn. zm. ) Rada Gminy uchwala, co następuje:

§ 1.

1. Zwiększa się dochody budżetu gminy na 2011 r. o kwotę 469.0010,00 zł, zmniejsza się dochody o kwotę 1.046.229,00 zł zgodnie z załącznikiem nr 1 do niniejszej uchwały.

2. Dochody budżetu gminy w łącznej kwocie wynoszą 9.803.827,00 zł, w tym:

1) dochody bieżące w kwocie: 9.455.277,00 zł,

2) majątkowe w kwocie: 348.550,00 zł.

§ 2.

1. Zwiększa się wydatki budżetu gminy na 2011 r. o kwotę 921.910,24 zł, zmniejsza się wydatki o kwotę 676.229,00 zł zgodnie z załącznikiem nr 2 do niniejszej uchwały.

2. Wydatki budżetu gminy w łącznej kwocie wynoszą 10.480.056,00 zł, w tym:

1) wydatki bieżące w kwocie 8.666.975,00 zł,

2) wydatki majątkowe w kwocie 1.813.081,00 zł.

§ 3.

1. Różnica między dochodami a wydatkami stanowi deficyt budżetu w kwocie 676.229,00 zł , który zostanie pokryty przychodami pochodzącymi z pożyczki na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE w kwocie 676.229,00 zł.

2. Przychody budżetu w kwocie 146.671,24 zł (wolne środki) przeznacza się na rozchody w wysokości 146.671,24 zł (spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów).

3. Przychody budżetu w wysokości 822.900,24 zł, rozchody w wysokości 146.671,24 zł zgodnie z załącznikiem nr 3.

§ 4.

Limity zobowiązań z tytułu pożyczek i kredytów zaciąganych na wyprzedzające finansowanie działań finansowych ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej w kwocie 1.700.000,00 zł.

§ 5.

Wykonanie Uchwały powierza się Wójtowi Gminy Dzierzgowo.

§ 6.

Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia, obowiązuje w roku budżetowym 2011 roku i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Mazowieckiego oraz na tablicy ogłoszeń Urzędu Gminy.

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr 27/V/2011
Rady Gminy Dzierzgowo
z dnia 18 kwietnia 2011 r.

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr 27/V/2011
Rady Gminy Dzierzgowo
z dnia 18 kwietnia 2011 r.

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr 27/V/2011
Rady Gminy Dzierzgowo
z dnia 18 kwietnia 2011 r.

Przychody i rozchody budżetu w 2011 r.

Uzasadnienie do Uchwały Nr 27/V/2011
Rady Gminy Dzierzgowo
z dnia 18 kwietnia 2011 r.

Zwiększa się plan dochodów o kwotę 469.010,00 zł

Zmniejsza się plan dochodów o kwotę 1.046.229,00 zł

Stan dochodów po zmianach : 9.803.827,00 zł

Zwiększa się plan wydatków o kwotę 921.910,24 zł

Zmniejsza się plan wydatków o kwotę 676.229,00 zł

Stan wydatków po zmianach : 10.480.056,00 zł

Zmiany w planie dochodów budżetu:

Planowane zmiany w obrębie budżetu gminy na rok 2011 dotyczą wprowadzenia zgodnie z obowiązującą klasyfikacją budżetową paragrafów dochodowych celem ułatwienia ewidencji pozyskanych należności, wprowadzenia dodatkowej klasyfikacji dotacji jakie zasilą budżet.

Zgodnie z ewidencją księgową dotychczasowych wpłat środków na dzień zmian planu budżetu zwiększono dochody w następujących działach i rozdziałach:

1. W dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo rozdział 01010 Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi wprowadza się zmiany związane z realizacją zadania pn. "Poprawa gospodarki ściekowej poprzez budowę przydomowych oczyszczalni ścieków na terenie Gminy Dzierzgowo" zgodnie z umową o przyznanie pomocy Nr 00190-6921-UM0700210/09 RW.II./ES/0219.5-187/09 w ramach działania "podstawowe usługi dla gospodarki i ludności wiejskiej" objętego PROW na lata 2007-2013 z dnia 18 czerwca 2010 r. zmienia się po przeszacowaniu kosztów działania udział środków własnych w realizacji tego zadania z kwoty 370.000,00 zł na kwotę 404.771,00 zł jako pozostałe dochody (paragraf 0970) a nie darowizna, co wynika z kontekstu umów podpisanych z osobami, które zadeklarowały swój wkład i udział w tym działaniu. Ponadto planowany wpływ środków w kwocie 676.229,00 zł zabezpiecza się jako środki pozyskane jako pożyczka z Banku Gospodarstwa Krajowego w ramach wyprzedzającego finansowania w Ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich.

2. W obrębie rozdziału 75023 Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) zwiększa się zgodnie z ewidencją księgową dotychczasowy plan związany z wpływami z różnych dochodów (paragraf 0970) o kwotę 3.000,00 zł.

3. Zwiększa się plan dochodów w rozdziale 80101 Szkoły Podstawowe w paragrafie 0750 Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze - o kwotę plan 2.400,00 zł, tytułem wpływu środków z najmu lokalu.

4. W rozdziale 80110 Gimnazja, zwiększa się plan dochodów w paragrafie 0750 Wpływy z różnych dochodów - plan tytułem najmu lokalu o kwotę 2.000,00zł.

5. W dziale 854 Edukacyjna opieka wychowawcza rozdział 85415 Pomoc materialna dla uczniów zgodnie z pismem Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie Nr FIN - I.3111.13.2011.854 z dnia 31 marca 2011 dotyczącym dofinansowania świadczeń pomocy materialnej dla uczniów o charakterze socjalnym - zgodnie z art. 90d i 90e ustawy o systemie oświaty wprowadza się dotacje w paragraf 2030 w kwocie 56.839,00 zł.

Powyżej opisane zmiany w części dochodowej budżetu gminy odzwierciedla załącznik Nr 1 do niniejszej Uchwały Rady Gminy Dzierzgowo.

Zmiany w planie wydatków budżetu:

Dla ułatwienia dalszej ewidencji księgowej, jak i w wyniku zmian planu dochodów budżetu o pozyskane i zmniejszone w planie wpływy wprowadzono następujące zmiany w planie wydatków budżetu gminy na 2011 r. (załącznik Nr 2 do niniejszej uchwały):

Dnia 18 kwietnia 2011 r. Rada Gminy Dzierzgowo wprowadziła następujące zmiany w planie kolejnych działów:

1. W dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo rozdział 01010 Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi wprowadza się zmiany związane z realizacją zadania pn. "Poprawa gospodarki ściekowej poprzez budowę przydomowych oczyszczalni ścieków na terenie Gminy Dzierzgowo" zgodnie z umową o przyznanie pomocy Nr 00190-6921-UM0700210/09 RW.II./ES/0219.5-187/09 w ramach działania "podstawowe usługi dla gospodarki i ludności wiejskiej" objętego PROW na lata 2007-2013 z dnia 18 czerwca 2010 r. zmienia się po przeszacowaniu kosztów działania udział środków własnych w realizacji tego zadania z kwoty 370.000,00 zł na kwotę 857.671,00 zł (paragraf 6059) uwzględniając wartość umów na kosztorysy oraz prowizje i odsetki od obsługi bankowej kredytu. Wartość zadania po zmianach wynosi 1.227.671,00 zł. Ponadto planowany wpływ środków w kwocie 676.229,00 zł zabezpiecza się jako środki pozyskane jako pożyczka z Banku Gospodarstwa Krajowego w ramach wyprzedzającego finansowania w Ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich.

2. W wyniku rosnącego zainteresowania zmianami w planie zagospodarowania przestrzennego wprowadza się do budżetu Gminy Dzierzgowo nowy dział 710 Działalność usługowa rozdział 71004 Plany zagospodarowania przestrzennego paragraf 4300 w kwocie 2.500,00 zł.

3. W dziale 750 Administracja publiczna rozdział 75022 Rady gmin (miast i miast na prawach powiatu) na skutek zakupu kolejnej komórki służbowej wprowadza się paragraf 4360 na którym będą ewidencjonowane koszty jej użytkowania w planowanej kwocie 500,24 zł.

4. Ponadto w rozdziale 75023 Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) zwiększa się plan wydatków paragrafu 4210 - o kwotę 1.500,00 zł, pozyskaną w wyniku zwiększenia dochodów tego rozdziału.

5. W dziale 801 Oświata i wychowanie rozdział 80101 dokonuje się następujących zmian w obrębie budżetów jednostek oświatowych:

- W ramach budżetu Szkoły Podstawowej w Dzierzgowie zwiększa się plan usług o kwotę 1.900,00 zł (paragraf 4300) tytułem zabezpieczenia środków na badania instalacji kominiarskich i plan wydatków w paragrafie 4410 - o kwotę 1.000,00 zł,

- W ramach budżetu Szkoły Podstawowej w Rzęgnowie zmniejsza się plan usług o kwotę 500,00 zł (paragraf 4300) tytułem zabezpieczenia środków na obsługę sieci internetowej (paragraf 4350 ) - o kwotę 500,00 zł.

6. W dziale 854 Edukacyjna opieka wychowawcza rozdział 85415 Pomoc materialna dla uczniów zgodnie z pismem Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie Nr FIN - I.3111.13.2011.854 z dnia 31 marca 2011 dotyczącym dofinansowania świadczeń pomocy materialnej dla uczniów o charakterze socjalnym - zgodnie z art. 90d i 90e ustawy o systemie oświaty wprowadza się dotacje w paragraf 3240 w kwocie 56.839,00 zł.

Powyżej opisane zmiany w części wydatkowej budżetu gminy odzwierciedla załącznik Nr 2 do niniejszej uchwały Rady Gminy Dzierzgowo.